Mısır Finansal Denetim Kurumu, tüketici finansmanı şirketlerinin faaliyetlerini düzenleyen kural ve kontroller hakkında ilk kapsamlı rehberi yayımladı. Rehberin amacı, sektöre uygulanan denetim gerekliliklerini mevcut ve yeni şirketlerin yükümlülüklerini anlamalarına ve bunlara uyum sağlamalarını kolaylaştıracak tek bir başvuru kaynağında toplamaktır.
Rehber, finansman kuruluşlarının, ürünlerin ve finansman sunma yöntemlerinin sayısında genişlemenin yaşandığı bir dönemde yayımlandı. Buna karşılık, son yıllarda piyasayı düzenlemek amacıyla çok sayıda karar, talimat ve dönemsel genelge birikmişti. Rehber, 2020 tarihli ve 18 sayılı Tüketici Finansmanı Faaliyetlerinin Düzenlenmesi Kanunu ile Kurum Yönetim Kurulu ve Başkanınca yayımlanan kararlara ve yayımlandığı tarihe kadar ilgili dönemsel genelgelere dayanıyor.
Lisanslamayla başlayıp finansman kullandırılmasıyla sona ermeyen bir çerçeve
Rehber, tüketici finansmanı şirketlerinin kuruluş ve lisanslama aşamasından sermaye gereklilikleri ve hissedar yapısına, yönetişim kuralları ile yönetim kurullarının, komitelerin ve temel işlevlerin oluşturulmasından iç kontrol sistemlerine kadar çalışma döngüsünü kapsıyor. Ayrıca faaliyetin yürütülmesine ilişkin temel kuralları, mali yeterlilik standartlarını, finansal tabloların hazırlanmasını, finansman sözleşmesi örneklerini ve şubelerin kaydedilmesine ilişkin prosedürleri ele alıyor.
Müşterilerle ilişkiler bakımından çerçeve, bilgilerin açık ve doğru biçimde sunulmasını; geri ödeme tabloları ile maliyetler, giderler, avantajlar ve risklere ilişkin bilgilerin erişilebilir olmasını zorunlu kılıyor. Ayrıca müşteriler tarafından sunulan teminatları düzenliyor ve finansman teminatı olarak boş imzalı belgelerin veya emanet makbuzlarının alınmasını yasaklıyor.
Daha tutarlı kredi ve denetim gereklilikleri
Rehber; kredi değerliliğinin değerlendirilmesine, mevcut finansmanların gözden geçirilmesine, düzenli ödeme yapmayan müşterilerin izlenmesine ve finansmanın tahsis edildiği amaç doğrultusunda kullanıldığının doğrulanmasına ilişkin kuralları içeriyor. Ayrıca müşterinin geri ödeme kapasitesi ve mali durumuyla bağlantılı faktörlere dayanan dijital kredi değerliliği değerlendirme sistemlerinin benimsenmesine izin veriyor.
Çerçeve ayrıca kara para aklama ve terörün finansmanıyla mücadele gerekliliklerini, müşterilerin tanınmasına yönelik özen yükümlülüğünü, şüpheli işlemlerin bildirilmesini ve kayıt ve belgelerin saklanmasını kapsıyor. Bunun yanı sıra şirketlerin müşteri bilgilerini kredi bilgi şirketlerine bildirmesini düzenliyor; böylece finansman kararlarında ve risk yönetiminde kullanılan bilgilerin bütünleşmesini destekliyor.
Finansal istikrar düzeyinde rehber; sermaye yeterliliği, kaldıraç ve likiditeye ilişkin Basel 3 standartlarını, karşılıkların oluşturulması, yoğunlaşma riskleri, stres testleri ve dönemsel raporlama kurallarıyla birlikte içeriyor.
Şirketler ve müşteriler açısından pratikte ne değişiyor?
Rehber, teknik gereklilikleri lisansın devam koşulları arasına alıyor. Buna göre lisans sahiplerinin gerekli teknolojik altyapıyı ve bilgi sistemlerini sağlaması, bilgi teknolojileri yönetişimi, risk yönetimi ve siber güvenlik çerçeveleri oluşturması ve düzenli sızma testleri gerçekleştirmesi gerekiyor. Bu durum, teknoloji ve güvenlik yönetimini finansman faaliyetinden ayrı, destekleyici bir işlev olmaktan çıkararak temel denetim uyumunun bir parçası haline getiriyor.
Rehber ayrıca bankacılık dışı finansman faaliyetlerinde alacak tahsilatı şirketlerine ilişkin bir sicil oluşturuyor ve kuruluşların, sözleşme yaptığı tahsilat şirketlerinin bilgilerini, tahsilat görevlilerinin kimliğini doğrulama yöntemlerini ve resmî iletişim kanallarını müşterilere bildirmesini zorunlu kılıyor. Kurallar, şikâyetlerin izlenmesini ve gerekli düzeltici işlemlerin yapılmasını da kapsıyor.
Kurallar, tüketici finansmanı şirketlerini müşteriler için 65 yaşına kadar ölüm ve sürekli tam maluliyet risklerine karşı sigorta teminatı sağlamaya mecbur ediyor. Sigorta tutarının ödenmemiş finansman bakiyesine eşit olması gerekiyor. Ayrıca peşin nakit finansmanı, finansmanın nakde çevrildiği durumların izlenmesini, ihlalleri ve Kurumun alabileceği idari tedbirleri ele alıyor.
certi.news açısından adımın önemi, çeşitli mevzuat, karar ve talimatlara dağılmış kuralları tüketicinin korunması, risk yönetimi ve teknolojik yönetişim arasında bağlantı kuran tek bir başvuru kaynağına dönüştürmesinde yatıyor. Ancak rehberin etkinliği pratikte nasıl uygulanacağına ve uyumun nasıl izleneceğine, ayrıca uygulama prosedürlerinin şirketler ve müşteriler açısından ne ölçüde açık olacağına bağlı olacak.